Qu’est-ce qu’un contrat d’assurance-vie ?

L'assurance-vie : un placement polyvalent pour épargner, faire fructifier son capital et transmettre son patrimoine dans un cadre fiscal avantageux.

Placement préféré des Français, l’assurance-vie ne se résume pas simplement au Fonds Garanti en Euros et à un avantage successoral. Arbitrages, unités de compte, avances, gestion sous mandat… Tout un arsenal de vocabulaire technique qui démontre une chose : l’assurance-vie est un couteau suisse patrimonial.

Ses premières traces remontent au XVIIème siècle. Inscrite de base comme une assurance couvrant les incendies et les décès, elle se retrouve aujourd’hui comme le placement préféré des Français, couvrant un ensemble d'aléas qui peuvent survenir au cours de la vie.

En quoi consiste-t-il ?

Le contrat d’assurance-vie est un produit de capitalisation, permettant à son souscripteur de se constituer une épargne sur le moyen / long terme.
Concrètement, ce dernier effectue des versements tout au long de sa vie, de diverses manières, se constituant ainsi un capital. Ce capital, fructifiant des intérêts durant sa vie grâce à divers instruments financiers (fonds en euros, unités de compte); peut-être racheté sous forme de capital total (rachat total), sous forme de capital fractionné (rachat partiel) ou sous forme de rente.

De quoi est-il composé ?

Deux grandes familles d’instruments financiers composent un contrat d’assurance-vie : le fonds garanti en euros (autrement appelé, le fonds général) et les unités de compte.

Le Fonds Garanti en Euros est le placement de base du contrat. Par définition, l’assureur garantit sa valeur liquidative; ce qui offre à l’assuré l’assurance de n’avoir aucune variation boursière. Nous expliquerons sa composition en détail dans un autre article. Le taux est défini annuellement par l’assureur en fonction des circonstances économiques, et des investissements réalisés au sein de ce fonds.
Les intérêts sont alors capitalisés chaque année par le système de l’effet cliquet

Les Unités de Compte sont des poches d’investissement; ces dernières étant composées d’actifs financiers (actions, obligations, immobilier…). Le capital versé n’étant pas garanti, les unités de compte ont pour vocation à tendre vers un rendement supérieur au fonds garanti en euro sur le moyen / long terme.
Les unités de compte peuvent être catégorisées par univers d’actifs (Action, obligation, mixte…) par thématique (Ecologie, Intelligence Artificielle…) ou par style de gestion (Gestion Active, gestion passive, gestion discrétionnaire…)

Pourquoi utiliser un contrat d’assurance-vie ?

Le contrat d’assurance-vie est un véritable couteau suisse patrimonial.

Il peut-être utiliser pour se constituer un matelas de sécurité comme pour un projet bien précis :

- Financer l'acquisition d’un achat immobilier
- Financer des études supérieures
- Se constituer un complément de revenus à la retraite
- Transmettre le capital à un être cher en cas de décès
- Payez des soins en cas de perte de capacités cognitives

Astuce : il est possible d’ouvrir plusieurs contrats d’assurance-vie pour ne pas mélanger les projets, scinder les investissements et avoir une vision plus saine de son patrimoine.

Quel est l’avantage fiscal en Assurance-Vie ?

Tout dépend de quoi l’on parle. Il existe deux fiscalité en assurance-vie :

La fiscalité au rachat :

Avant les 8 ans d'ancienneté du contrat, les produits issus des versements sont imposables*
La fiscalité au décès** :
Pour les versements effectués avant le 70ème anniversaire
Pour les versements effectués après le 70ème anniversaire

*imposition différente selon la date de versement
**pour les contrats ouverts après le /1998

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